根据《中华人民共和国审计法》（中华人民共和国主席令第48号）第十九条的规定，2021年11月11日至12月10日，绍兴市柯桥区审计局对绍兴第二医院医共体总院（以下简称绍兴第二医院或医院）2020年度财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况和审计评价意见

绍兴第二医院是绍兴市柯桥区卫生健康局下属三级乙等医院。医院内设职能科室24个，一级临床科室17个，医技科室11个，分31 个病区。本次审计重点是绍兴第二医院2020年度财务收支情况，对有关重要事项进行了必要的延伸和追溯。

审计结果表明：2020年度，绍兴第二医院收入、支出基本真实；现金、银行存款经核对，账账、账实、账单相符。但本次审计结果也显示，绍兴第二医院在危化品采购超限量、医保个人部分未足额代扣等方面还存在一些问题，有待进一步改进。

二、审计发现的主要问题

（一）危化品采购超限量。抽查发现，采购二甲苯(AR)及75%酒精（500ml）有超过医院规定的限定数量的现象。

（二）医保个人部分未足额代扣。医院个别在编职工2020年1月至2021年11月期间的医保个人部分未足额代扣。

（三）代缴的水电费未及时收取。对8处非绍兴第二医院所属营业房代收代缴的水电费未及时收取。

（四）捐赠物资使用情况未及时公示。截至审计日，绍兴第二医院对江苏恒舟捐赠的40件隔离衣、慈济慈善事业基金会捐赠的次氯酸钠40桶的使用情况未向公众公示。

三、审计处理和整改情况

对上述问题，绍兴市柯桥区审计局已依法出具审计报告。

对审计指出的问题，绍兴第二医院高度重视，并进行了积极整改：一是平时做好采购数量核查工作并对因公共卫生突发事件等原因的超量采购按临时超量采购审批流程执行。每年初针对上一年度采购及使用量情况及时调整上下限并修订《绍兴第二医院器械库危化品采购管理规定》；二是已于2021年12月6日收回医保个人部分未足额代扣款项；三是已于2021年11月30日收回了垫付的水电费；四是对本次审计发现的尚未公示捐赠物资信息已于2022年02月24日通过医院外网向社会进行公示。

绍兴市柯桥区审计局

2022年3月21日